Комитет казначейской службы при Министерстве экономики и финансов Республики Узбекистан

Основными задачами Казначейства являются:

Кассовое исполнение государственного бюджета, управление ликвидностью Единого казначейского счета (далее – ЕКС);

Управление средствами бюджетной системы Министерства экономики и финансов Республики Узбекистан (далее – Министерство экономики и финансов) на ЕКС в национальной и иностранной валюте и на других банковских счетах;

Ведение политики государственных закупок и совершенствование сферы на основе практики, а также учет юридических обязательств по бюджетам бюджетной системы;

Анализ и учет казначейского исполнения государственного бюджета;

Оказание казначейских услуг государственным предприятиям, учредителем которых является бюджетная организация;

В соответствии с возложенными на него задачами Казначейство выполняет следующие функции:

а) По кассовому исполнению денежных средств государственного бюджета, управлению ликвидностью ЕКС:

Кассовое исполнение государственного бюджета, включая распределение доходов между различными уровнями бюджетов, исполнение смет бюджетных организаций и получателей бюджетных средств;

управляет средствами на ЕКС Государственного бюджета, что обеспечивает предотвращение кассового разрыва между доходами и расходами соответствующих бюджетов;

готовит краткосрочные прогнозы доходов и расходов республиканского и местных бюджетов в процессе исполнения государственного бюджета;

переводит суммы межбюджетных трансфертов и других платежей, предусмотренных в вышестоящих бюджетах, на личные казначейские счета нижестоящих бюджетов на основании соответствующих документов, представляемых финансовыми органами, в пределах остатков свободных средств в соответствующих бюджетах;

осуществляет перевод средств из бюджетов бюджетной системы и других внебюджетных фондов на соответствующие счета в банках для выплаты заработной платы и других приравненных к ним выплат, а также других выплат, подлежащих уплате наличными бюджетными организациями и получателями бюджетных средств в соответствии с законодательством;

вносит в Министерство экономики и финансов предложения по автоматизации и цифровизации казначейских операций за счет снижения человеческого фактора в казначейских операциях;

ведет учет финансовых обязательств бюджетных организаций и получателей бюджетных средств на основании электронных счетов-фактур и иных документов, подтверждающих состояние поставки товаров (работ, услуг) или обязывающих бюджетные организации и получателей бюджетных средств перечислять бюджетные средства по налогам, сборам и обязательные платежи в государственный бюджет и государственные фонды специального назначения;

обеспечивает соблюдение платежной дисциплины путем непосредственного внесения платежей на банковские счета поставщиков товаров (работ, услуг) в пределах остатка свободных средств в соответствующих бюджетах по поручению бюджетных организаций, получателей бюджетных средств, государственных специальных фондов и внебюджетных фондов и по их поручению суммы, предусмотренные иными документами, налагающими обязанность по перечислению бюджетных средств на счета юридических и физических лиц в пределах фондов предусмотренный сметами и зарегистрированными договорами;

временно размещает свободные средства бюджетов бюджетной системы в банковских депозитах и ​​иных активах в установленном порядке;

осуществляет перевод денежных средств в установленном порядке со счета ЕКС или иных счетов Казначейства на банковские счета юридических и физических лиц в соответствии с решением суда, а также средства для возмещения ущерба, причиненного гражданам или юридическим лицам в результате незаконных действий или бездействия государственных органов или должностных лиц этих;

вводит смету расходов на финансирование из резервного фонда Кабинета Министров на основании решений и постановлений Президента Республики Узбекистан и Кабинета Министров;

регистрирует договоры в установленном порядке для дальнейшего развития государственно-частного партнерства в сфере дошкольного образования и производит расчеты на основании платежных поручений;

вносит предложения по совершенствованию отраслевых нормативных документов на основе практики;

б) по управлению средствами бюджетов бюджетной системы в национальной и иностранной валюте и других банковских счетов на Едином казначейском счете Министерства экономики и финансов:

открывает и закрывает личные казначейские счета в иностранной валюте для бюджетных организаций и получателей бюджетных средств;

ведет учет валютных доходов и расходов бюджетных организаций и получателей бюджетных средств и осуществляет расчетно-кассовое обслуживание;

погашает долги и кредиты международных финансовых институтов и иностранных государственных финансовых организаций, привлеченных за счет валютных средств, и уплачивает членские взносы международным финансовым институтам и организациям, выплаты которых осуществляются Министерством экономики и финансов на основании решений Кабинета министров Министры Республики Узбекистан;

погасит долг из средств Гарантийного фонда при условии его взыскания от организаций-должников в случаях, когда организации, имеющие задолженность по проектам и программам, финансируемым за счет государственного долга, или банки-рефинансисты, в случае невыполнения ими погашения долга в срок и в полном объеме;

управляет валютными фондами, размещает средства в иностранной валюте, распределяет бюджетные кредиты и субсидии;

проводит операции с международными финансовыми институтами и иностранными и местными банками по производным финансовым инструментам (деривативам);

в) По проведению политики государственных закупок и совершенствованию отрасли на основе практики, а также по регистрации и учете юридических обязательств по бюджетам бюджетной системы:

принимает необходимые меры и разрабатывает предложения по дальнейшему совершенствованию нормативных правовых документов, связанных с государственными закупками;

дает соответствующие рекомендации и указания государственным заказчикам и субъектам хозяйствования по вопросам осуществления государственных закупок и участия в них;

анализирует и раскрывает информацию о государственных закупках государственных заказчиков;

разрабатывает предложения по цифровизации сферы госзакупок;

предоставляет рекомендации и указания операторам электронной системы государственных закупок по вопросам организации и осуществления государственных закупок.

Бюджетная система бюджетных организаций и получателей средств бюджета осуществляет обязательную регистрацию договоров, заключенных за счет бюджетных средств, в том числе бюджетных средств, направленных на финансирование оборонного комплекса и правоохранительных органов, на основании проверки сумм, указанных в смете расходов и в соответствии с кодами экономической классификации по группе затрат, в типовой форме которой используется анкета (контрольный лист);

контролирует закупки государственных заказчиков;

г) по анализу и учету казначейского исполнения государственного бюджета:

ведет бухгалтерский учет и отчетность по казначейскому исполнению Государственного бюджета, формирует, обрабатывает и анализирует информацию об исполнении Государственного бюджета;

предоставляет информацию о движении денежных средств на едином казначейском счете в Министерство экономики и финансов в электронной форме на ежедневной основе;

ведет учет доходов бюджетов соответствующей бюджетной системы по источникам;

на основании первичных документов ведет аналитический и синтетический учет казначейского исполнения Государственного бюджета

на основе сбора, обработки и анализа информации об исполнении бюджетов бюджетной системы формирует аналитический сводный отчет о кассовом исполнении бюджетов бюджетной системы и представляет его в Министерство экономики и финансов в установленные сроки;

отслеживает все виды гуманитарной помощи, поступающей в Республику Узбекистан;

д) по оказанию казначейских услуг государственным предприятиям, учредителем которых является бюджетная организация:

открывает и закрывает личные казначейские счета по доходам и расходам государственных предприятий, учредителем которых является бюджетная организация и оказывает им услуги в информационной системе Министерства экономики и финансов;

на депозитах коммерческих банков размещает временно свободные средства государственных предприятий, учредителем которых является бюджетная организация;

осуществляет взыскание всех средств в Государственный бюджет посредством инкассового поручения Государственных предприятий, учредителями которых являются бюджетные организации, которые не исполнили свои обязательства перед Государственным;

е) В осуществлении операции с международными финансовыми организациями и иностранными и местными банками по производным финансовым инструментам (деривативам):

может выполнять иные функции в соответствии с законодательством.

функции территориальных казначейских управлений определяются положениями, утверждаемыми Председателем Комитета казначейской службы.